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TaxTech Barometer 2026
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Was sind die 3 größten Herausforderungen für Ihre Kanzlei/Steuerabteilung?
(Erforderlich.)
Kostendruck und Effizienzsteigerung
Digitalisierung und Technologieeinsatz (Tax Tech)
Bindung von Steuerfachkräften und Einstellung von Spitzentalenten in einem wettbewerbsintensiven Markt
Schaffung eines innovativen Umfelds und moderner Arbeitsmethoden in Kanzlei/Abteilung
Umgang mit komplexen/änderungsintensiven steuerlichen und regulatorischen Anforderungen
Gerechtwerden steigender Anforderungen von Mandant:innen/(internen) Kund:innen
Steuerabteilung: Steigende Aufwände bei gleichbleibender Mitarbeiter:innenzahl
Steuerabteilungen: Überlastung durch zu viele Anfragen/fehlende Priorisierung
Kanzleien: Profilierung als Top-Dienstleister:in am Markt
Kanzleien: Mandant:innenbindung und Ausbau des Geschäftsvolumens
Kanzleien: Höhere Gewinne für die Kanzelei
Weiß ich nicht
Sonstiges (bitte angeben)
Keine der obigen Herausforderungen
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Welche der folgenden Möglichkeiten rund um die Digitalisierung wurden in Ihrer Kanzlei/Steuerabteilung bereits umgesetzt bzw. sind aktuell in Planung oder wären in Zukunft vorstellbar?
(Erforderlich.)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Mandants-/Fallmanagement, zentrale Aktenablage, Dokumentenverwaltung
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Digitale Beleg- und Datenübernahme (z.B. Schnittstellen zu DATEV/ERP, Bank, Kasse)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Automatisierte Buchhaltungs-Workflows (Kontierungsvorschläge, Regeln, Freigaben)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Erstellung von Steuererklärungen/Steuerformularen (Teilautomatisierung)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Jahresabschluss-/Abschlussprozess-Unterstützung (Checklisten, Plausibilitäten, Workflows)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Lohn & Gehalt: digitale Prozesse/Vorprüfung/Plausibilisierung
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Dokumentenanalyse (z.B. Auswertung von Bescheiden, Korrespondenz, Verträgen, Belegen)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Recherche/Informationsbeschaffung (Steuergesetze, Richtlinien, Kommentare, Datenbanken)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Automatisierte Workflows (z.B. Fristen, Aufgabenrouting, Wiedervorlagen)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Schnittstellen zu neuen Tools (z.B. KI-Tools) und bestehender Kanzlei-/Unternehmenssoftware
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Risikobewertung (z.B. Tax Risk, Prüfungsschwerprunkte, Abwichungsanalysen)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Digitale Kommunikation abseits von E-Mails (Mandant:innenportal, Kollaboration, Chat, Ticketing)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Wissensmanagement (z.B. interne Arbeitshilfen, Muster, Checklisten, FAQ, Playbooks)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Entlastung des Sekretariats/der Assistenzfunktionen (z.B. Termin-/Fristenmanagement)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Datensicherheit/Datenschutz
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Tax Compliance / Tax CMS / Kontrollsysteme
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Reporting/Analytics (z.B. Umsatzsteuer-Reports, Konzernreporting, KPI-Dashboards)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Buchhaltung / Abrechnung / Faktura (Kanzlei)
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Personal- und Jobsuche
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Marketing
In Verwendung
In Umsetzung
In Planung
Nicht angedacht
Sonstiges (bitte angeben)
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Gibt es in Ihrer Kanzelei/Steuerabteilung ein Budget für Tax Tech/Digitalisierung/AI?
(Erforderlich.)
Bis 20.000€
20.001€ - 50.000€
50.001€ - 150.000€
150.001€ - 500.000€
Mehr als 500.000€
Kein Budget
Weiß ich nicht
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Gibt es in Ihrer Steuerabteilung/Ihrer Kanzlei eine/n verantwortliche/n Mitarbeiter:in für Tax Tech/Tax Operations/AI?
(Erforderlich.)
Ja, Tax Tech / Digitalisierung
Ja, Tax Operations / Prozess- & Qualitätsmanagement
Ja, AI / KI
Nein
Ich weiß es nicht
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Wie häufig setzen Sie AI/KI in Ihrer täglichen oder wöchentlichen Arbeit ein?
(Erforderlich.)
Täglich (mehrmals)
Täglich (einmal)
Mehrmals pro Woche
Einmal pro Woche
Seltener
Nie
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Welche Arbeitsaufgaben machen dabei den größten Anteil der AI/KI-Nutzung aus?
(Erforderlich.)
Steuerliche Recherche (Gesetze, Richtlinien, BMF-Schreiben, Kommentare)
Dokumentenanalyse, Zusammenfassungen (z.B. Bescheide, Korrespondenz, Verträge, Belege)
Textentwürfe (z.B. Mandantenschreiben, Stellungnahmen, Einspruchsbegründungen)
Prüfung/Analyse steuerlicher Sachverhalte (Plausibilisierung, Argumentationslinien)
Vertrags-/Dokumentenprüfung mit steuerlichem Fokus (z.B. Steuerklauseln, USt, Quellensteuer)
Mandant:innen-/Kund:innenkommunikation (Intake von Anfragen, Vorqualifizierung)
Standardprozesse/Automatisierung (z.B. Checklisten, Aufgabenrouting)
Wissensmanagement (intelligente Suche in eigenen Unterlagen, Strukturierung/Pflege, Mustertexte)
Übersetzungen
Massendaten/Beleg-Review (z.B. Stichproben, Auffälligkeiten, Extraktion)
Sonstiges (bitte angeben)
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Welche AI-/Tax-Tech-Tools nutzen Sie aktuell?
(Erforderlich.)
ChatGPT / LLMs / GPT-basierte Tools
Microsoft Copilot
AI-Assistenten (z.B. in Kanzlei-/DMS-/Portal-Software)
Tools zur Dokumentenanalyse/Dokumentenklassifizierung/Extraktion
Software zur Dokumentenerstellung (Document Automation)
Workflow-Tools/Ticketing/Prozessautomatisierung
Steuer-/Fachdatenbanken mit AI-Funktionen
Eigenentwickelte/interne Tools
Sonstiges (bitte angeben)
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Wie wichtig sind Ihnen folgende Aspekte bei AI-gestützter steuerlicher Arbeit?
(Erforderlich.)
nicht wichtig
eher unwichtig
wichtig
sehr wichtig
Zitierbarkeit/Belegbarkeit der AI-Antwort (Quellen, Fundstellen, Normen, Hinweise)
nicht wichtig
eher unwichtig
wichtig
sehr wichtig
Datenschutz & Vertraulichkeit
nicht wichtig
eher unwichtig
wichtig
sehr wichtig
Europäische Infrastruktur
nicht wichtig
eher unwichtig
wichtig
sehr wichtig
Richtigkeit/Aktualität der Antworten
nicht wichtig
eher unwichtig
wichtig
sehr wichtig
Eigene Dokumente hochladen und mit AI verarbeiten können
nicht wichtig
eher unwichtig
wichtig
sehr wichtig
AI-Workflows selbst erstellen können
nicht wichtig
eher unwichtig
wichtig
sehr wichtig
Eine AI, die zusätzlich auch nicht fachliche (kreative oder Büro-/Backoffice-) Arbeit erledigen kann
nicht wichtig
eher unwichtig
wichtig
sehr wichtig
Haben Sie bereits AI-Agenten im Einsatz? (Def.: Software/LLM-Anwendung zur Lösung komplexer, oft mehrstufiger Aufgaben oder Abläufe)
Wenn ja, wofür
Nein
Agenten zur Dokumentenprüfung/-analyse (z.B. Bescheide, Schreiben, Verträge)
Automatisierungs-/Workflow-Agenten (z.B. Fristen, Aufgaben, Routing)
Recherche-/Knowledge-Agenten (intern/extern)
Mandant:innen-/Fachbereichskommunikations-Agenten (Intake/Mandatsmanagement)
Wenn ja, wofür
Agenten zur Dokumentenprüfung/-analyse (z.B. Bescheide, Schreiben, Verträge)
Automatisierungs-/Workflow-Agenten (z.B. Fristen, Aufgaben, Routing)
Recherche-/Knowledge-Agenten (intern/extern)
Mandant:innen-/Fachbereichskommunikations-Agenten (Intake/Mandatsmanagement)
Sonstiges (bitte angeben)
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Wie beurteilen Sie die Qualität der AI/KI-Ergebnisse?
(Erforderlich.)
Sehr schlecht
Eher schlecht
Mittel
Gut
Sehr gut
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Wie viel Ihrer täglichen Arbeitszeit fällt auf AI-gestützte Tätigkeiten?
(Erforderlich.)
<15%
15-30%
31-50%
51-75%
>75%
Welche Aufgaben werden heute bereits weitgehend oder vollständig von AI übernommen? Und welche werden in Ihrer Einschätzung nach in 2 Jahren vollständig von AI durchgeführt werden?
vollständig AI heute
vollständig AI in 2 Jahren
Steuerliche Recherche
vollständig AI heute
vollständig AI in 2 Jahren
Dokumentenanalyse, Zusammenfassungen
vollständig AI heute
vollständig AI in 2 Jahren
Textentwürfe
vollständig AI heute
vollständig AI in 2 Jahren
Analyse/Prüfung steuerlicher Sachverhalte (Plausibilisierung, Checklisten)
vollständig AI heute
vollständig AI in 2 Jahren
Vertrags-/Dokumentenprüfung mit steuerlichem Fokus
vollständig AI heute
vollständig AI in 2 Jahren
Mandant:innen-/Kund:innenkommunikation (Intake von Anfragen)
vollständig AI heute
vollständig AI in 2 Jahren
Standardprozesse/Automatisierung
vollständig AI heute
vollständig AI in 2 Jahren
Wissensmanagement (Suche, Strukturierung, Muster/Playbooks)
vollständig AI heute
vollständig AI in 2 Jahren
Übersetzungen
vollständig AI heute
vollständig AI in 2 Jahren
Massendaten/Beleg-Review (z.B. Extraktion, Auffälligkeiten)
vollständig AI heute
vollständig AI in 2 Jahren
Keine weitgehen/vollständig
vollständig AI heute
vollständig AI in 2 Jahren
Sonstiges (bitte angeben)
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Wie häufig müssen AI-Outputs von Ihnen wesentlich korrigiert werden, bevor sie nutzbar sind?
(Erforderlich.)
Nie
Selten
Manchmal
Häufig
Sehr häufig
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Wie hoch schätzen Sie Ihre tägliche Zeitersparnis durch AI ein?
(Erforderlich.)
Keine
< 15 Minuten
15-30 Minuten
30-60 Minuten
> 60 Minuten
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In welchen Bereichen ist die Zeitersparnis am größten?
(Erforderlich.)
Steuerliche Recherche
Dokumentenanalyse, Zusammenfassungen
Textentwürfe
Analyse/Prüfung steuerlicher Sachverhalte
Vertrags-/Dokumentenprüfung mit steuerlichem Fokus
Mandant:innen-/Kund:innenkommunikation (Intake)
Standardprozesse/Automatisierung
Wissensmanagement
Übersetzungen
Massendaten/Beleg-Review
Sonstiges (bitte angeben)
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Wofür nutzen Sie die durch AI gewonnenen Zeitressourcen?
(Erforderlich.)
komplexere steuerliche Fragestellungen
strategische Beratung/Gestaltungsberatung
Qualitätssicherung/Review
Mandant:innen-/Fachbereichskommunikation
Weiterbildung
höhere Fallzahlen/mehr Mandate
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Gibt es Aufgaben, die früher überwiegend von Juniors/Assistenz/Steuerfachangestellten erledigt wurden und heute überwiegend durch AI erfolgen?
(Erforderlich.)
Ja
Teilweise
Nein
Welche Aufgaben?
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Nutzen Sie in Ihrer Steuerabteilung bereits AI-gestützte Tools oder Prozesse, die dazu führen, dass weniger externe Steuerberater:innen/WP/sonstige Dienstleister beauftragt werden?
(Erforderlich.)
Ja, deutlich weniger externe Beauftragungen
Ja, teilweise reduzierte Beauftragungen
Nein, bisher keine Auswirkungen
Nein, aber in Planung
Nicht beurteilbar
In welchen Bereichen führt AI zur Reduktion externer Aufträge?
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Wodurch zeigt sich der Aufgabenshift von Steuerexpert:innen zu AI bei Ihnen am deutlichsten?
(Erforderlich.)
Weniger Bearbeitungszeit pro Fall
Weniger personeller Einsatz bei Standardfällen
Wegfall bestimmter Arbeitsschritte
Verlagerung in Self-Service (Fachbereich/Mandant:innen)
Reduktion externer Beratungsstunden
Sonstiges (bitte angeben)
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Hat der Einsatz von AI bereits zu messbaren Veränderungen in Ressourcen/Arbeitsweise geführt?
(Erforderlich.)
Kürzere Durchlaufzeiten
Mehr Fälle pro Kopf
Weniger externe Beratung
Neue Rolle/Taskforce für AI-Governance
Umverteilung von Aufgaben (mehr Strategie, weniger Routine)
Keine messbaren Veränderungen
Sonstiges (bitte angeben)
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In welchen Workflows ist AI heute so integriert, dass sie einen Prozessschritt "automatisch" auslöst oder abschließt (z.B. Routing, Vorprüfung, Antwortentwurf)?
(Erforderlich.)
Intake/Triage (Anfragen erfassen & zuweisen)
Standardantworten/FAQ
Dokumentenklassifizierung (z.B. Belege, Bescheide, Korrespondenz)
Vorprüfung/Plausibilisierung (z.B. Checklisten, Abweichungen, Flags)
Muster-/Playbook-Abgleich (z.B. Standardschreiben, Argumentationsbausteine)
Reporting/Statusupdates
In keinem
Sonstiges (bitte angeben)
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In welchen Bereichen der Mandant:innenkommunikation ersetzt oder übernimmt AI heute bereits Teile menschlicher Tätigkeit?
(Erforderlich.)
Erstantworten auf Standardanfragen
Erstellung von Textbausteinen/Antwortvorschlägen
Strukturierung von Sachverhalten/Unterlagenanforderungen für Mandant:innen
Terminvereinbarung/Routing
Beschwerdemanagement
Keine
Sonstiges (bitte angeben)
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Wo sind Sie tätig?
(Erforderlich.)
Steuerabteilung (Inhouse/Tax Department)
Steuerberatungskanzlei
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft/Steuerberatung & WP
Öffentlicher Bereich (z.B. Finanzverwaltung, Kammern, Behörden)
Ich bin selbstständige:r Steuerberater:in
In einem sonstigen Unternehmen (ohne eigene Steuerabteilung)
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Sind Sie in einer leitenden Funktion?
(Erforderlich.)
Ja
Nein
*
Geschlecht
(Erforderlich.)
Weiblich
Männlich
Divers
Keine Angaben
*
Alter
(Erforderlich.)
18-25
26-35
36-45
46-55
56-65
Über 65
Keine Angabe
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Wie viele vollzeitequivalente Mitarbeiter*innen sind in Ihrer Kanzlei/Ihrem Unternehmen beschäftigt?
(Erforderlich.)
1-5
6-10
11-25
26-100
101-400
Über 400
Keine Angaben
Welche Tätigkeiten sollten Ihrer Meinung nach auch künftig nicht (oder nur in Ausnahmefällen) von AI übernommen werden - und warum?
